在大日本帝國蒸氣、鋼鐵交織與克蘇魯信仰併存的時代，一件少女的離奇失蹤案，最後一封信寫滿無法辨識的符號。落魄偵探神崎慎一郎與強勢助手新見鈴子追查下，發現線索竟牽連多年前轟動一時的齒輪聯合會。當謎團如齒輪般層層咬合，一場跨越科學、信仰與人性的暗流，正悄然再度啟動。